用EXCLE实现小型企业财务信息化（一）

用EXCLE实现小型企业财务信息化（一）：  第一篇：项目背景

  话说小丁工作两年后，跳糟进了一家小型制造企业做了财务主管。小丁在该企业才做了一个星期，就有一种跳进火坑的感觉。小丁发现，该企业的财务管理极其不规范，其操作模式还停留在五六十年代的手工操作方式，各种凭证的制定，报表的的编制都是靠人工完成。每到月末、年末，三个财务人员开通宵加班也来不及，怪不得，一年不到，就换了三个财务主管。
    
  就这么临阵退缩吗，小丁又甘心。有二年管理信息化经验的小丁在管理层例会上，提出了在公司实行ERP系统或财务系统来改善公司管理的建议，但遭到了大多数人的反对，因为企业规模小，拿不出大笔的闲置资金来投资信息化系统，而且，总经理小郑还怀疑这笔钱投下去，能够带来多大的效益。郑总让小丁再等等，等公司规模大了，再上信息化管理系统。
    
  小丁看了上系统无望，有了离职的冲动。但是，就这么半途而废，又不符合她的性格。该怎么办呢？突然，她想到了在学校学的"财务办公自动化"课程，里面有个案例，讲一个公司以EXCEL为平台，实现财务管理信息化的案例。有着多年信息化管理经验的小丁，脑袋里有了个大大的念头，想根据其他成熟的系统，以EXCEL为基础平台，根据企业的实际情况，设计出一个简单实用的小型财务管理系统。
    
  说做就做，小丁找出了埋藏已久的《财务办公自动化》教科书，还特意去新华书店买了好几本书，开始了她的具有挑战性的信息化历程。
    
  首当其冲的问题，就是要理清现在的财务流程，看看到底存在哪些问题。不理不知道，一理吓一跳，通过其他财务人员反映问题还真是不少。

  一、是价格问题，非常令人头痛。

  由于市场竞争的激烈，导致原材料市场价格经常波动，采购价格更新统治不及时，导致采购同财务有两个不同的价格表，到月末，要对两次帐，首先是跟采购部门对帐，然后，再跟供应商对帐。无缘无故的，工作量就增加了一倍。
    
  销售价格也存在类似问题。在月末，销售人员不能把当月销售产品的价格及时准确的汇总给财务部门，导致财务月末开发票来不及，影响到了应收帐款的收回，而且，每月总有那么一两张销售订单价格错误，导致发票作废重开。
    
  二、进货数量问题。

  因公司公司的产品小批量多类别生产，所以，每月的采购单进货单特别多，仓库人员和财务人员汇总的数量第一次十有八九对不上，要计算汇总多次，才能够对得起来。
    
  三、编制凭证枯燥又无味，每个月大部分时间都花在这上面。
    
  有过财务工作经验的人都知道，编制会计凭证是财务最基本的工作，工作量大，而且特别容易出错。一个月有20%的时间都要给它占去，是劳命又伤财的事情。
    
  四、报表编制问题。
    
  从会计凭证，到记帐凭证，再到帐簿、报表，都通过人工编制填写，中间稍有差错，就要重头再来，差一分都不行。
    
  ……
    
  针对这一连串的问题，小丁才发现，自己想法有点过于简单了。但是既然已经开始，就不能半途而废。问题总要一个个解决，小丁决定先从内部突破，把内部的问题解决好，然后再让其他部门配合，实现财务管理信息化管理。(e-works)